PGB pensioen plus

In Nederland gaat men ervan uit dat een pensioen van 70% van het verdiende brutoloon voldoende is voor een onbezorgde oudedag. PGB-deelnemers die 40 of meer pensioenjaren halen, kunnen in de regel een goed pensioen tegemoet zien. Er kunnen zich echter situaties voordoen waardoor de norm van 70% niet gehaald wordt. Als dat het geval is, kan sprake zijn van een pensioenachterstand. Het pensioenfonds biedt met het fiscaal aantrekkelijke ‘Pensioen Plus’ de gelegenheid die achterstand in te lopen. Meer opbouwen dan 70%, kan ook. Extra opbouw tot 100% van brutoloon (inclusief AOW) is fiscaal toegestaan.

Het pensioen is in Nederland opgebouwd uit meerdere lagen. Voor het basispensioen zorgt de overheid met het AOW-pensioen. Daar bovenop komt (voor deelnemende grafimedia werknemers) het bedrijfstakpensioen van het PGB. Tenslotte kunnen privé nog eens aanvullende verzekeringen worden afgesloten.

Norm pensioen
De gangbare norm voor een goed pensioen is 70% van het brutoloon dat men verdiend heeft. Daar zit de AOW dan in. Dat lijkt wat aan de krappe kant maar omdat na het 65e jaar minder aan belasting en premie betaald wordt, komt men netto aanzienlijk hoger uit. Verder zijn er in de regel minder kosten; de hypotheek is vaak afbetaald en de kinderen zijn het huis uit.

Pensioenachterstand?
Wie 70% niet haalt, heeft een achterstand in zijn pensioen. Dat betekent dat men bij pensionering een lager inkomen heeft dan men gewend was. Een achterstand in het pensioen kan een gevolg zijn van één of meer van de volgende situaties:

- ontbrekende pensioenjaren
- salaris boven het maximum
- tekort aan partnerpensioen
- carrière aan einde loopbaan
- echtscheiding
- pensioenbreuk
- als men eerder wil stoppen met werken.

Extra pensioenopbouw kan worden overwogen als de 70% niet gehaald wordt. Meer is mogelijk, als een hoger pensioen dan 70% op prijs wordt gesteld. Fiscaal toegestaan kan via het PGB tot maximaal 100% van het laatst genoten brutoloon aan pensioen worden opgebouwd. Hoeveel pensioen de deelnemer extra kan verzekeren is onder meer afhankelijk van leeftijd en de hoogte van het huidige salaris.

Oplossing voor achterstand: extra pensioen opbouwen
Als er sprake is van pensioenachterstand kan die bij het PGB worden ingelopen. Door met ‘Pensioen Plus’ extra pensioen op te bouwen kan de achterstand ongedaan gemaakt worden. Dit kan met een maandelijkse premie maar ook door storting van een eenmalige koopsom (bijvoorbeeld met een gratificatie van de werkgever of uitbetaling van gespaarde vakantiedagen).

Het PGB biedt twee mogelijkheden: Pensioeninkopen of Pensioensparen.

Pensioeninkopen
Bij een keuze voor Pensioeninkopen worden van de premie of de eenmalige koopsom direct pensioenaanspraken gekocht. Een deel van het geld wordt gebruikt voor de inkoop van ouderdomspensioen en een deel voor de inkoop van partnerpensioen (35% van het ouderdomspensioen). De pensioenaanspraken worden tegen de op dat moment geldende tarieven bij PGB ingekocht. Met pensioeninkopen weet de deelnemer waar hij of zij later op uitkomt. Jaarlijks volgen de ingekochte aanspraken, net zoals voor het collectieve pensioen, de voorwaardelijke toeslagregeling van het PGB.

Pensioensparen
Bij pensioensparen worden met de premie of eenmalige koopsom geen pensioenaanspraken ingekocht maar de inleg wordt gestort in het Pensioenfonds PGB. Er wordt een pensioenspaarrekening geopend en de inleg maakt onderdeel uit van de beleggingen van PGB. De deelnemer deelt daardoor mee in het fondsrendement. Van het rendement worden uitsluitend administratiekosten in mindering gebracht. Het rendement wordt door het bestuur jaarlijks vastgesteld en gebaseerd op het totaal rendement van pensioenfonds PGB (inclusief Interest Rate Swaps) met een kostenafslag van 1%.

De inleg kan aangroeien tot men met pensioen gaat. Het gespaarde kapitaal wordt bij pensionering bij PGB omgezet in pensioenaanspraken. Dat kan ouderdomspensioen zijn maar ook partnerpensioen of een gewenste combinatie. Bij pensionering geldt, net zoals voor het collectieve pensioen, de voorwaardelijke toeslagregeling van het PGB.

Bij pensioensparen is er dus geen sprake van een gegarandeerde opbrengst. De deelnemer belegt voor eigen rekening en risico. De deelnemer heeft kans op een gemiddeld hoger rendement in vergelijking met Pensioeninkopen maar heeft ook kans op een gemiddeld lager rendement. PGB biedt echter wel een inleggarantie. De inleggarantie wordt gegeven als het oudste saldo minimaal 5 jaar heeft uitgestaan. Bij pensionering of overlijden voor pensionering wordt dan minimaal de som van alle stortingen uitgekeerd. Bij afkoop en waardeoverdracht geldt de garantiebepaling niet. Tussentijds kan er dus wel sprake zijn van een negatief rendement.

De deelnemer heeft de mogelijkheid om ‘de winst’ veilig te stellen of het verlies te beperken. Er kan geswitched van Pensioensparen naar Pensioeninkopen. Van het opgebouwde kapitaal worden in dat geval pensioenaanspraken ingekocht tegen de dan geldende tarieven. Na een switch kan de deelnemer desgewenst weer inleggen op de Pensioenspaarrekening. De inleggarantie vervalt bij tussentijds switchen.

Belangrijkste verschillen:

Toelichting: wie zekerheid wil hebben voor wat betreft zijn pensioen kiest dus voor Pensioeninkopen. Wie de kans wil hebben op een hoger rendement kiest voor Pensioensparen.

Hoeveel pensioen kan extra opgebouwd worden en is het aftrekbaar van de belastingen?
In de basisregeling van PGB wordt 1,75% van het pensioengevend salaris per jaar aan pensioen opgebouwd. Tot een bepaald maximum. Werkgevers kunnen in aanvullling op de basisregeling meer pensioen toezeggen aan hun werknemers.

Extra opbouw bij het PGB is fiscaal toegestaan tot maximaal 2,25% per jaar met een maximum van 100% van het genoten brutoloon in dat jaar. Hoeveel pensioen bij het PGB extra verzekerd kan worden is afhankelijk van de pensioenregeling van de werkgever en het aantal jaren dat men nog (tot pensioneren) aan de PGB-regeling deelneemt.

Over de extra pensioenpremie wordt, net als over de gewone pensioenpremie, geen belasting en sociale verzekeringspremie betaald. De netto premie ligt dus afhankelijk van het belastingpercentage dat wordt betaald een stuk lager. Over de PGB-Plus premie worden geen (sociale) verzekeringsrechten opgebouwd. De pensioenuitkering wordt te zijner tijd normaal belast.

Waarom extra pensioen bij PGB?
Naast de sterke punten van de grafimedia pensioenregeling zijn er meer redenen om het extra pensioen bij PGB onder te brengen:

• Bij PGB kunnen deelnemers flexibel inleggen. Gekozen kan worden uit storting van een koopsom en betaling van een maandelijkse premie of af en toe in te leggen. Ook stopzetten is bij ons geen probleem. 
• De premie wordt voor een optimaal rendement onder aanvaardbare risico’s verspreid belegd over aandelen, vastrentende waarden (zoals obligaties) en vastgoed. Het PGB kent geen winstoogmerk. Alle premies en beleggingsopbrengsten komen uiteindelijk, na aftrek van onze administratiekosten, aan de verzekerden ten goede.  
• Deelnemers houden goed zicht op de pensioensituatie en toekomstig pensioeninkomen.
• Het opgebouwde kapitaal of de opgebouwde rechten kan men, bij vertrek uit de branche, desgewenst overdragen naar een andere verzekeraar.

Voor vragen over de pensioensituatie en de mogelijkheden om het pensioen aan te vullen kan contact opgenomen met de afdeling Klantenservice. Wij helpen u graag verder. U kunt natuurlijk ook onze pensioenplanners op MijnGBF even raadplegen. 

Terug